Problème de schéma comptable lors du transfert interne à la société

Asset Accounting / Comptabilité des immobilisations

Problème de schéma comptable lors du transfert interne à la société

Messagede petitmondesap » 06 Avril 2015, 19:06

Bonjour,

Nous avons rencontré un problème de schéma comptable lors du transfert interne à la société.

Je m’explique :
Société française, qui a besoin de constater le dérogatoire sur 2 comptes séparés :
145 contre 687 ou 787 selon c’est du débit ou du crédit
Ok pour les amortissements, ça se comptabilise bien. En revanche, la même logique doit s’appliquer lors du transfert:
Débit : 145
Crédit : 145
Débit : 687 (ou 787 selon si c’est – ou +)
Crédit : 687 (ou 787 selon si c’est – ou +)

Problème :
Le compte 687 n’est pas mouvementé, c’est toujours 787 qui remonte.

Pouvez-vous m’indiquer des pistes ?

Un grand merci!


Voici les paramétrages :
tableau 1: tableau évaluation réel Grand livre: 1
tableau 2: tableau évaluation réel Grand livre: 0
tableau 3: tableau évaluation non réel Grand livre: 4
option décochée: Tabl.d'éfal. dérivé comme tabl.réel

Signe tab.éval. Diviseur Tableau Désig.tableau éval
- 1 1 Amortissement comp
+ 1 2 Amortissement fisc


Coûts d'acq. et de prod. poste spécial 14500000
Charges de dotation de poste spécial 68725000
Reprise poste spécial pour repr. brute 67560000
Produits de reprise de poste spécial
Reprise poste spécial pour sortie d'immobilisation 78725000
Réintégration d'amortissements du poste spécial 67520000
Plus-value sur cession d'immobilisation
Moins-value sur cession d'immobilisation
Compensation produit vente entreprises liées
petitmondesap
Posteur junior
Posteur junior
 
Messages: 21
Inscription: 19 Avril 2013, 15:35

Re: Problème de schéma comptable lors du transfert interne à la société

Messagede CAL_DE_TER » 07 Avril 2015, 15:40

Bonjour,

Ce que je ne comprends pas : c'est pourquoi vous voulez utiliser le 687 dans votre transfert ? Un transfert ne devrait pas impacter un compte de résultat.

J'aurais plutot vu 145 C pour l'immobilisation source et 145 D pour l'immobilisation cible, si l'immobilisation cible récupère l'amortissement dérogatoire ?

Cordialement.

Pascal
Avatar de l’utilisateur
CAL_DE_TER
Modérateur
Modérateur
 
Messages: 1135
Inscription: 15 Juillet 2009, 13:35
Localisation: Paris, FRANCE


Retourner vers AA

Qui est en ligne

Utilisateurs parcourant ce forum: Aucun utilisateur enregistré et 1 invité